Les banques devront effectuer un exercice de reddition de comptes dans les six mois à compter de la date à laquelle un compte est classé comme NPA. (Fichier)
Le ministère des Finances a publié un nouvel ensemble de normesguider les banques d'État dans l'adoption d'un cadre uniforme de responsabilité du personnel pour les actifs non productifs (NPA) jusqu'à Rs 50 crore. L'objectif est de “protéger les employés de leurs actes de bonne foi et en même temps de les rendre responsables de tout acte répréhensible ou de toute inaction de leur part”. Les lignes directrices seront mises en œuvre à compter du 1er avril 2022, pour les comptes qui deviennent des NPA à compter du prochain exercice.
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Quel est le nouveau cadre ?
Le « cadre de responsabilité du personnel pour les comptes NPA jusqu'à Rs 50 crore (autres que les cas de fraude) », publié le 29 octobre par le ministère des Services financiers (DFS), conseille aux banques du secteur public de réviser leurs politiques de responsabilité du personnel et cadrer les procédures avec l'approbation de leurs conseils respectifs.
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Les banques devront effectuer un exercice de reddition de comptes dans les six mois à compter de la date à laquelle un compte est classé comme NPA. Selon la taille de l'entreprise des banques, les lignes directrices suggèrent des seuils limites pour l'examen de la responsabilité par le chef de la vigilance. Si le NPA est causé par des facteurs externes – tels qu'un changement de politique gouvernementale, des catastrophes naturelles, le non-déblocage d'une subvention/d'une subvention du gouvernement – il ne devrait pas attirer un examen de responsabilité du personnel, selon les directives.
Pourquoi le besoin a-t-il été ressenti ?
La mesure a été prise pour protéger les banquiers et éliminer leurs craintes de faire l'objet d'une enquête pour des décisions commerciales de bonne foi qui ont mal tourné. Les banquiers ont indiqué au gouvernement que parfois les décisions sur les sanctions de crédit sont lentes car les banquiers craignent que les agences d'enquête ne les poursuivent si les comptes deviennent NPA.
« Cette approche affecte non seulement le moral du personnel, mais met également un pression énorme sur les ressources de la banque. Bien que des mesures punitives doivent être prises contre les agents ayant une intention/implication de mauvaise foi, il est essentiel de s'assurer que les erreurs de bonne foi sont traitées avec compassion », déclare l'Association des banques indiennes (IBA).
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En décembre 2019, le ministre des Finances, Nirmala Sitharaman, a assuré les chefs des banques publiques de la protection contre le harcèlement injustifié résultant d'enquêtes sur leurs décisions de prêt. Elle a déclaré après une réunion d'examen avec les principaux banquiers des banques publiques que “la peur des 3C – CBI (Central Bureau of Investigation), CVC (Central Vigilance Commission) et CAG (Contrôleur et auditeur général)” retardait les décisions bancaires.< /p> À lire aussi |Explication : L'affaire contre l'ancien chef du SBI Chaudhuri et la défense de la banque
Quelles sont les règles établies ?
JUSQU'À RS 10 lakh : La responsabilité du personnel n'a pas besoin d'être examinée dans les comptes NPA avec un encours allant jusqu'à Rs 10 lakh. Le gouvernement a fait valoir que la plupart des prêts jusqu'à Rs 10 lakh sont «basés sur un modèle» et ne constituent pas un pourcentage important du portefeuille de la NPA en termes de montant. De tels comptes peuvent se transformer en NPA même en raison d'un léger changement de circonstances, y compris une crise de santé familiale ou une fermeture, entraînant une perturbation des flux de trésorerie.
Rs 10 LAKH–RS 1 CRORE :Pour examiner la responsabilité du personnel, les banques peuvent décider d'un seuil de Rs 10 lakh ou Rs 20 lakh, en fonction de la taille de leur entreprise. Pour les prêts entre Rs 10 lakh et Rs 1 crore, qui comprennent principalement les prêts immobiliers et automobiles, les crédits aux PME et à l'agriculture, la responsabilité du personnel doit être examinée par un comité formé dans les bureaux régionaux/de contrôle. Pour examen préliminaire, le contrôleur soumettra au comité un bref rapport, couvrant les détails du prêt et les observations dans les rapports d'inspection/d'audit pour les quatre années précédentes. Si le comité constate qu'il existe un cas de responsabilité du personnel, celui-ci sera examiné par un agent d'enquête.
Rs 1 CRORE–50 CRORE : Les comptes de cette gamme sont pour la plupart des facilités de crédit sanctionnées à des unités d'affaires justifiant un examen par une unité spécialisée au sein des banques. Les comptes NPA de cette fourchette devraient faire l'objet d'un examen préalable par un comité constitué à un niveau supérieur au niveau de sanction — un compte sanctionné au bureau régional sera repris au niveau zonal, ceux au niveau zonal par bureau de cercle ou siège social , et ainsi de suite.
Le comité devrait être dirigé par un haut fonctionnaire de l'autorité de sanction. Pour examen préalable par le comité, un rapport détaillé doit être remis par l'intermédiaire du contrôleur. Si le comité constate des défaillances importantes dans l'un des processus, le compte peut être renvoyé, à la discrétion du comité, au bureau d'audit de contrôle pour un examen détaillé de la responsabilité du personnel.
Quelle est la situation actuelle cadre ?
Actuellement, différentes banques suivent des procédures différentes pour les exercices de responsabilisation du personnel. Les banques effectuent de tels exercices pour tous les comptes qui deviennent NPA. Cela a rendu de nombreux banquiers réticents à prendre une exposition dans de nouvelles unités ou de nouveaux projets. En conséquence, les prélèvements de crédit vers les petites unités nécessitant un financement bancaire ont été privés de liquidités, en particulier après le début de la pandémie.
< p>Qu'en est-il des comptes supérieurs à Rs 50 crore ?
Selon la notification du ministère des Finances, pour les comptes NPA dans cette fourchette, la responsabilité du personnel doit être examinée conformément aux directives existantes. Cependant, la RBI a mis en place un cadre dans lequel les banques doivent lancer et achever un exercice de responsabilisation du personnel dans les six mois à compter de la date de classification comme fraude. Les détails de l'exercice et des suites données peuvent être soumis à la SCBF (Comité Spécial du Conseil de Surveillance et de Suivi des Fraudes) et communiqués à la RBI à intervalles trimestriels.
La RBI dit que les banques devraient diviser tous les cas de fraude en catégories de vigilance et de non-vigilance. Seuls les cas de vigilance doivent être référés aux autorités chargées de l'enquête. Les cas de non-vigilance peuvent être instruits et traités au niveau de la banque dans un délai de six mois. Dans les cas impliquant des cadres supérieurs, le conseil d'administration ou le comité d'audit peut engager le processus de fixation de la responsabilité, qui ne devrait pas être retardé en raison du dossier déposé auprès des organismes chargés de l'application des lois.
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Comment les nouvelles normes amélioreront-elles la croissance du crédit ?
Les dirigeants du secteur bancaire affirment que les nouvelles normes aideront les banquiers à prendre des décisions de crédit plus rapidement et à soutenir l'économie. La lenteur de la livraison de crédit aux industries en raison de la peur de l'implication nécessite une réponse urgente, a déclaré l'IBA.
Le prélèvement de crédit non alimentaire a augmenté de 6,8% pour atteindre 108,94 crores de lakh Rs au cours de la période de 12 mois terminée en septembre 2021, après 5,1% l'année précédente, le pays ayant levé les restrictions induites par Covid et l'économie sur le chemin du retour. La croissance du crédit à l'industrie s'est accélérée pour atteindre 2,5 % en septembre 2021, contre 0,4 % en septembre 2020.
« Une économie en croissance dépend fortement du crédit bancaire. Le gouvernement et la RBI ont également exprimé à plusieurs reprises leur inquiétude face à la lenteur de la demande de crédit et ont insisté sur l'éradication de la peur dans la prise de décisions commerciales. Des systèmes et des procédures justes, prévisibles et transparents de responsabilisation du personnel sont nécessaires pour éliminer la subjectivité », a déclaré le ministère des Finances.
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