Punjab National Bank-Betrug: Wie wurde das system gamed

Der mutmaßliche Betrug war durchgeführt durch den Missbrauch von Briefen an Unternehmen oder Louis ausgestellt von Punjab National Bank. Was LoUs, und wie funktionieren Sie?

In trade finance, das ist das Geschäft der Importe und Exporte, die Unternehmen brauchen das Geld für die Bezahlung übersee-Lieferanten in Fremdwährung. Wenn eine Indische Firma, nähert sich seinem Bankier für solche Finanzierungen, bezeichneten Beamten genehmigen einen Kredit zu begrenzen, für die eine LoU ausgestellt werden können. Nachdem die LoU — im wesentlichen eine Zusage von einer bank für die Niederlassungen in übersee von anderen indischen Banken zu erfüllen, eine Haftung im Namen von einem Kunden ausgegeben wird, eine Botschaft über die Finanzierung wird von Indien für die bank im Ausland mit der Society for World Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) – Plattform. SWIFT ist eine sichere Globale Finanz-messaging-Dienst wird von über 11.000 Finanzinstituten in mehr als 200 Ländern.

Nach Erhalt der SWIFT-Nachricht, die Niederlassung (die meist von einer indischen bank im Falle von indischen Unternehmen im Ausland bietet die credit gegen den import von Dokumenten, die normalerweise für 90 Tage. (Es könnte sein, dass die LoU-notenbank nicht über Vorgänge in einem bestimmten fremden Land.) Ränder auf der Anleihe sind abhängig von dem Risikoprofil des Kreditnehmers und des Unternehmens Kredit-rating, und die Bedingungen der Kredit-Grenzen, die von der ausstellenden bank. Dies ist im wesentlichen eine Kurzfristige Devisen-Darlehen, die Banken verlangen 60 bis 90 Basispunkten über der London Interbank offered Rate, oder Libor, die als internationaler Standard für die Preisgestaltung von Krediten oder Darlehen.

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Diese Einrichtung ist regelmäßig von Unternehmen in der Branche von gold -, Edelsteine und Schmuck. Unternehmen bevorzugen diese form der Finanzierung auch, weil die Kosten für die Beschaffung von Geld ins Ausland sind relativ weniger im Vergleich zu Rupie Finanzierung. Und für die Banken ist dies ein gutes Geschäft ist — wenn alles gut geht.

Was ist der Prozess, der normalerweise gefolgt ausstellen LoUs und übertragen von Nachrichten durch SWIFT?

Anfragen für Kredite oder LoUs für große Mengen der Genehmigung durch das senior management. Der andere Teil der Geschichte ist die übertragung der Nachrichten. Dies ist in der Regel ein drei-Schicht-Prozess, erfolgt entweder in der Filiale oder seinen Niederlassungen. Ein Bankbeamter wird bezeichnet als ein Macher, der andere verifier, und eine Dritte ist die authoriser. Alle haben unterschiedliche logins und Passwörter, und arbeiten unabhängig voneinander.

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Was lief falsch in der PNB Fall?

SWIFT-Transaktionen verbunden sind, um den Core-Banking-Lösung (CBS) von Banken, die die Transaktion enthält Geschichten und andere Daten von allen Kunden, und können aufgerufen werden, indem Sie alle Zweige, bei denen ein Kunde ein Konto hat. SWIFT-Transaktionen, daher werden automatisch aufgezeichnet und können gesehen werden durch die Beamten aus den regional-Managern, Geschäftsführern und, wenn der Betrag ist groß, durch das top-management. In den PNB Fall, die scamsters angeblich delinked SWIFT von CBS im Fall von Unternehmen, die in Verbindung mit Nirav Modi und Mehul Choksi. Aber LoUs von anderen Firmen wurden geleitet durch die SWIFT-CBS-system. Dies bedeutete, dass die Mittel bereitgestellt wurden, um die Modi-Choksi Unternehmen, die ohne Eintragung in die bank CBS.

Auch nach den CBI ‘ s FIR, zwei Beamte bei der Devisen-Abteilung bei PNB – Brady-Haus Niederlassung in Mumbai angeblich ausgestellt acht LoUs Wert crore Rs 280 im Februar 2017 zu Hong Kong Zweige der Allahabad Bank und Axis Bank ohne Genehmigung.

Nirav Modi

Der angebliche Betrug dauerte sieben lange Jahre, ohne entdeckt zu werden. Wie?

Wie — und wie eine Handvoll von Mitarbeitern könnte Spiel das system — ist unverständlich. Die Untersuchung sollte zeigen details, aber es scheint vernünftig anzunehmen, dass der Betrug hätte so lange nur mit der aktiven Absprache von einem ring von Beamten. Einer der Banker nun unter arrest angeblich behandelt Transaktionen mit Krediten zu Nirav Modi Firmen seit sieben Jahren — in Verletzung der normalen Praxis-transfers alle zwei oder drei Jahre. SBI-Vorsitzende Rajnish Kumar sagte, “Wir nicht halten eine person für mehr als drei Jahre auf einer position. Es gibt bestimmte Positionen, die sind sehr empfindlich, und wir überwachen diese Positionen sehr eng. Banking ist ein riskantes Geschäft.”

Wieder in PNB Fall, einer von den drei Personen, die die Banken in der Regel die Aufgabe zu übertragen, SWIFT-Nachrichten durchgeführt, die zwei Rollen, je nach Untersucher. Auch mehrere Banker Fragen, wie die Entkoppelung von SWIFT von CBS hätten erzielt werden können, ohne dass es erkannt wird von der bank der it-Abteilung.

Diese deuten auf eine mögliche Beeinträchtigung der Heiligkeit von Passwörtern oder Authentifizierung, und die Verletzung von Informations-Technologie-Systemen. Und die Tatsache, dass ganz am Anfang, die Zulassung für die Ausstellung von LoUs — ob gefälscht oder nicht — für so große Mengen, ohne dass es aufgenommen wird in das system oder die rote Flagge zeigt ein großes Versagen der internen Kontrollsysteme.

Fahrzeuge genannt, die von ED zum transport von Geld, Schmuck und Dokumente aus der Chanakya. (Express Foto von Abhinav Saha)

OK, im normalen Rahmen, wie die Banken, die Kredite an ein Unternehmen auf der Grundlage von LoUs, Ihr Geld zurück bekommen?

Die Banken nähern sich der Kreditgeber, die ausgestellt hat, die LoU — da diese Verpflichtungen durch die ausstellende bank im Auftrag eines Kunden. Bei vielen Banken erhalten Ihr Kapital am Ende der 90-Tage-Zeitraum, nach dem die frisch LoUs generiert werden können, oft halten die Zahlungen an die Banken gehen. Die Untersuchung der Blick auf die angeblich geschmiedet LoUs, die scheinen geholfen zu haben die Firmen eine sichere Finanzierung für lange. Die Haftung für diese LoUs umkämpft wird durch PNB — aber andere Banken sind sich einig, dass es muss zu Ehren die Unternehmen, die es gab.

Ja, haben die Banken, die diese Anlage auf der Grundlage eines LoU haben keine Verantwortung?

Banker sagen, dass die bank Erhalt eine LoU sendet eine Bestätigung der ausstellenden Niederlassung und deren Kontrolle-Büros. Es ist nicht klar, ob die empfangenden Banken wie Axis Bank, Allahabad Bank und Union Bank verschickt solche Briefe. Und wenn schon, die Frage ist, warum kein alarm wurde ausgelöst, in PNB. Es könnte sein, dass die empfangenden Banken nicht senden Sie die Bestätigung per Brief. Oder könnte es sein, dass die Briefe waren begraben an PNB.

Die RBI sagte am Freitag, dass der Betrug in PNB war das Ergebnis von delinquentem Verhalten von einigen Mitarbeitern, und das Versagen der internen Kontrollen. Was sind diese internen Kontrollen?

Einige wurden aufgeführt in der Antwort auf die obige Frage auf, wie der Betrug ging auf, die für so lange. Idealerweise SWIFT-Meldungen sollten überprüft worden, die von leitenden Beamten des Kredit -, investment-oder treasury-Abteilungen, die mit dem Devisengeschäft.

Wenn so große Mengen gesendet werden, durch SWIFT, der täglich Berichte generiert werden. Alle Banken, einschließlich der PNB, Wachsamkeit Abteilungen und fraud-management-Komitees. Die Banken haben auch interne Zweig-audits und gleichzeitige audits mit Beteiligung externer Auditoren. Sie haben auch Risiko-management und audit committees auf der Board-Ebene, um die Einhaltung sicherzustellen. Das scheitern aller dieser Kontrollen ist ein ernstes Problem, auch weil PNB verletzt worden war schlecht, weil der Kreditvergabe in der Vergangenheit zu Gefälligen Karo, die jetzt aufgeführt als einer von Indiens top-Schuldner.

Was ist die Verantwortung der RBI selbst?

Banker sagen, dass alle LoUs müssen berichtet werden, die RBI auf vierteljährlicher basis. Es ist nicht klar, ob die Regulierungsbehörde die Prüfung der bank Bücher offenbart etwas früher. Bis vor ein paar Jahren, RBI verwendet, um zu überprüfen Niederlassungen von Banken, aber es hat sich jetzt eingeschaltet mehr zu offsite-überwachung. Aufeinander folgende Gouverneure der RBI geschrieben haben, um die Regierung über den Konflikt involviert, dass ein Zentralbanker sitzen auf den Vorstand einer bank, RBI regelt. Aber die Regierung besteht darauf, dass behördliche Vertreter hilft mit checks and balances. Dies führte zu Debatten über die Verantwortlichkeit der Regierung, die Eigentümer vieler Banken. Am Freitag, den RBI sagte, es habe in diesem Zusammenhang bereits eine aufsichtsrechtliche Bewertung der Kontrollsysteme in den PNB, und würde geeignete aufsichtsrechtliche Maßnahmen.

george.mathew@expressindia.com

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