Het ministerie heeft ook geleid bank rekeninghouders die niet hebben gezien hun Permanente Account Number (PAN) of 60 Formulier om dit te doen door 28 februari. (Representational Afbeelding)
IN EEN nieuwe set van regels waarvan op zaterdag, het Ministerie van Financiën heeft gevraagd banken en postkantoren tot het verschaffen van de gegevens van gelddeposito ‘ s gemaakt tijdens de 1 April-9 November vorig jaar voor een bedrag toe te voegen tot Rs 2.5 lakh of meer per persoon, in alle andere rekeningen dan de huidige accounts.
Voor de lopende rekeningen, banken en postkantoren hebben om details te geven over cash deposito ‘ s toe te voegen tot Rs 12.5 lakh of meer per persoon in dezelfde periode.
Het ministerie heeft ook geleid bank rekeninghouders die niet hebben gezien hun Permanente Account Number (PAN) of 60 Formulier om dit te doen door 28 februari.
Het ministerie is de laatste richtlijn, wijzigingen artikel 114, E van de Inkomsten-Belasting Regels, 1962, volgt de November melding waarin gevraagd had, banken, postkantoren tot het verschaffen van de informatie van de deposito ‘ s in contanten, per de aangegeven grenzen, die na de demonetisation besluit van 9 November tot 30 December.
Banken en postkantoren zijn verzoek om de details van deze transacties door 15 januari.
De kennisgeving vermeldt dat de 28 februari deadline voor de inrichting van de PAN of Vorm 60 is niet van toepassing op degenen die de tijd hebben deposito ‘ s of van een Basic spaarbank te Storten (BSBDA).
Fiscale experts zeggen dat de richtlijn op de PAN zou helpen te koppelen bankrekeningen met de fiscale gegevens van de persoon, waardoor het gemakkelijker wordt voor de autoriteiten om te detecteren welke belastingontduiking.
De richtlijn betreffende account geschiedenis van de deposito ‘ s in contanten zullen helpen bij de belastingdienst vergelijken met de gegevens voor de periode voor en na de demonetisation besluit op 8 November.
Het citeren van PAN is al verplicht voor cash deposito ‘ s van meer dan Rs 50.000 in een dag. De Centrale Raad van bestuur van de Directe Belastingen (CBDT) had ook het verplicht om een offerte in de PAN voor deposito ‘ s in contanten van Rs 2.5 lakh of meer maakte in November van 9-30 December 2016, volgens een amendement aangemeld op 15 November.
Formulier 60 worden ingediend door degenen die niet beschikken over een PAN, maar het ondernemen van een van de handelingen waarvoor op grond van artikel 114B, zoals de verkoop of de aankoop van motorvoertuigen die geregistreerd moeten worden door een registratie autoriteit, de opening van deposito ‘s met coöperatieve banken, post kantoren, deposito’ s van meer dan Rs 5 lakh in een jaar, contante betaling voor een bank draft, om te betalen of op de bank de cheque van meer dan Rs 50.000 in één dag, een contract voor de verkoop of aankoop van niet-genoteerde effecten dan Rs 1 lakh onder anderen.
Na de demonetisation besluit, belastingdienst zijn toezicht uit te oefenen op een hoge waarde bankdeposito ‘ s te controleren vermist geld en mogelijk het witwassen van geld. Hoewel de verslaggeving voor de banken waren voor spaarrekening en deposito ‘s van meer dan Rs 2.5 lakh gemaakt gesloopt valuta deposito’ s onder deze drempel worden ook onder de loep genomen als ze zijn van onverklaarbare bronnen of door het splitsen van transacties binnen een groep of familie.
Onder Regel 114E van de Inkomsten-Belasting Regels, 1962, voor de inrichting van de staat van de Financiële Transacties (SFT), die van kracht wordt vanaf 1 April 2016, een persoon is verplicht tot het verschaffen van een verklaring betreffende de transacties met de ontvangst van de geldmiddelen van meer dan Rs 2 lakh voor de verkoop van goederen of de dienst.
Het ministerie had eerder aangegeven dat bedrijven en handelaren ontvangen van geld meer dan Rs 2 lakh in één transactie van koop en verkoop van goederen en diensten nodig zijn om dit te melden aan de autoriteiten.